家族財(cái)富管理困擾

隨著我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，高凈值家族越來越多，財(cái)富也積累得越來越多，如何有效管理財(cái)富成為高凈值家族困擾的問題。如今高凈值人士常常面臨的財(cái)富管理困擾主要有：

1、缺少財(cái)富管理經(jīng)驗(yàn)，很少有人做過家族財(cái)富管理頂層設(shè)計(jì)

2、獨(dú)生子女比例大，傳承成功率低;事業(yè)壓力大、危機(jī)感強(qiáng)、生活幸福感低，與發(fā)達(dá)國家富有人群差距較大

3、資產(chǎn)管理的自我管理意識(shí)強(qiáng)，委托專業(yè)機(jī)構(gòu)管理意識(shí)差,經(jīng)常陷入非法集資、消費(fèi)返利、非法理財(cái)產(chǎn)品、非法外匯交易、數(shù)字貨幣、原始股等不同類型的金融陷阱,使資產(chǎn)大幅縮水。

為了更好管理家族企業(yè)，讓家族團(tuán)結(jié)，很多高凈值家族將目光聚焦在了家族財(cái)富傳承管理的頂層設(shè)計(jì)——家族辦公室上。

家族辦公室的功能作用

為何說家族辦公室是家族財(cái)富傳承管理的頂層設(shè)計(jì)呢？因?yàn)榧易遛k公室強(qiáng)大的管理職能可以涵蓋財(cái)務(wù)規(guī)劃、家族與企業(yè)治理、專項(xiàng)咨詢、商業(yè)策略四大核心功能。

家族辦公室在實(shí)際應(yīng)用當(dāng)中，起到的主要功能作用包括：

1、家族社會(huì)形象管理：解決家族形象缺失、家族負(fù)面等問題，樹立家族品牌，提升家族凝聚力和認(rèn)同感。

2、家族治理：解決因家族成員眾多、關(guān)系不易協(xié)調(diào)、成員利益不一致而產(chǎn)生的家族糾紛問題；二代接班人與家族成員培養(yǎng)。

3、家族目標(biāo)管理：解決由于缺失家族發(fā)展的中短期目標(biāo)而造成的投資非理性、大類資產(chǎn)配置不合理、家族財(cái)富與社會(huì)形象不匹配等問題。

4、家族企業(yè)治理服務(wù)：平衡家族成員與職業(yè)經(jīng)理人在企業(yè)的職能與分工，保障經(jīng)營理念延續(xù)性。

5、財(cái)富管理及傳承：依據(jù)家族實(shí)際情況量身制定財(cái)富規(guī)劃，由專業(yè)人員為家族有效的完成財(cái)務(wù)目標(biāo)。

6、資產(chǎn)隔離及保護(hù)：通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及分析，適當(dāng)分割經(jīng)營投資與家族資產(chǎn)，化解或減少風(fēng)險(xiǎn)對家族財(cái)富的沖擊。

家族辦公室在哪里設(shè)立

如今，家族辦公室是高凈值家族最常用的財(cái)富管理工具，作為一個(gè)法律實(shí)體，家族辦公室設(shè)立在哪里是首要關(guān)心的問題。

在選擇家族辦公室設(shè)立地點(diǎn)時(shí)，需要同時(shí)考慮家族族長和主要成員的生活地點(diǎn)、家族辦公室顧問和工作人員的招募地點(diǎn)、家族主要資產(chǎn)所在地、政治金融穩(wěn)定性以及稅務(wù)等相關(guān)因素。

當(dāng)家族企業(yè)或者控制家族資產(chǎn)的實(shí)體分布在不同國家或地區(qū)時(shí)，可以考慮在家族財(cái)富控制人所在地，以控股公司的形式設(shè)立家族辦公室。這樣既方便家族掌控家族資產(chǎn)，又可同步管理各地子公司運(yùn)營。當(dāng)然，在這種情況下需要特別注意稅務(wù)操作。

如果作為控股公司的家族辦公室設(shè)立在一個(gè)高稅收地區(qū)，而其他實(shí)體設(shè)立在低稅收地區(qū)，那么在進(jìn)行決策和運(yùn)營管理時(shí)要做好保護(hù)措施，以免導(dǎo)致低稅收地區(qū)的實(shí)體與控股公司出現(xiàn)“一視同仁”的結(jié)果。許多家族選擇將管理服務(wù)的實(shí)體設(shè)置在家族族長和主要成員居住地，而將投資服務(wù)的實(shí)體設(shè)置在稅收相對較低的地區(qū)，這就需要進(jìn)行法律和稅務(wù)籌劃，以最大程度保護(hù)家族利益。

家族辦公室在著重稅收籌劃上的話，新加坡家族辦公室在這方面具有非常大的優(yōu)勢，為了吸引外資投資新加坡，新加坡政府在新加坡家族辦公室設(shè)立方面制定了一系列稅收優(yōu)惠政策如13X和13R免稅計(jì)劃，而且新加坡稅制簡單，企業(yè)所得稅統(tǒng)一17%稅率，個(gè)人所得稅0-22%。也因此讓很多富豪將目光聚焦在新加坡，并在新加坡設(shè)立家族辦公室。